مبارزه با پولشویی
Anti-money laundering (AML)
مجموعه قواعد، کنترل‌ها و فرایندهایی که نهادهای مالی برای پیشگیری، کشف و گزارش پولشویی به کار می‌گیرند.
مبارزه با پولشویی به مجموعه تدابیری گفته می‌شود که نهادهای مالی و دیگر کسب‌وکارهای مشمول برای جلوگیری از سوءاستفاده از نظام مالی به کار می‌برند. اجزای اصلی آن عبارت‌اند از:
- شناسایی مشتری و ذی‌نفع واقعی
- نظارت بر تراکنش برای یافتن الگوهای غیرعادی
- گزارش تراکنش مشکوک به مرجع ذی‌صلاح
- نگهداری سوابق و آموزش کارکنان
این نظام معمولاً بر رویکرد مبتنی بر ریسک استوار است؛ یعنی شدت کنترل با میزان ریسک مشتری و محصول متناسب می‌شود.
قسمت صوتی این واژه در ۳ اردیبهشت ۱۴۰۶ در «یک دقیقه با ایران اوپن فاینانس» منتشر می‌شود.
واژه‌های مرتبط
پولشوییMoney launderingپنهان کردن منشأ پولی که از راه غیرقانونی به دست آمده، تا مثل درآمدی قانونی به نظر برسد.شناسایی مشتری (KYC)Know Your Customer (KYC)مجموعه کارهایی که نهاد مالی برای شناختن مشتری، هدف او از رابطه مالی و سطح ریسکش انجام می‌دهد.نظارت بر تراکنشTransaction monitoringبررسی پیوسته تراکنش‌ها برای یافتن الگوهای غیرعادی که ممکن است نشانه تقلب یا پولشویی باشد.گزارش تراکنش مشکوکSuspicious transaction report (STR)گزارشی که نهاد مالی درباره تراکنش یا رفتاری که احتمال پولشویی یا جرم مالی در آن می‌رود، به مرجع ذی‌صلاح می‌دهد.رویکرد مبتنی بر ریسکRisk-based approachتنظیم شدت کنترل‌ها بر اساس میزان ریسک؛ کنترل سخت‌تر برای ریسک بیشتر و ساده‌تر برای ریسک کمتر.