ذی‌نفع واقعی
Ultimate beneficial owner (UBO)
شخص حقیقی که در نهایت مالک یا کنترل‌کننده یک شرکت یا حساب است، حتی اگر نامش در ظاهر مدارک نیاید.
ذی‌نفع واقعی شخص حقیقی است که در نهایت از یک شخص حقوقی، حساب یا معامله سود می‌برد یا بر آن کنترل مؤثر دارد. ممکن است نام او در اسناد شرکت دیده نشود؛ مثلاً وقتی سهام از طریق چند شرکت تودرتو یا به نام افراد دیگر نگهداری می‌شود.
شناسایی ذی‌نفع واقعی بخشی از شناسایی مشتری برای اشخاص حقوقی است. هدف این است که شرکت‌های پوششی و ساختارهای پیچیده، ابزار پنهان کردن پولشویی یا دور زدن کنترل‌ها نشوند. نهاد مالی زنجیره مالکیت و کنترل را دنبال می‌کند تا به اشخاص حقیقی پشت ساختار برسد.
قسمت صوتی این واژه در ۲۸ خرداد ۱۴۰۶ در «یک دقیقه با ایران اوپن فاینانس» منتشر می‌شود.
واژه‌های مرتبط
شناسه ملی اشخاص حقوقیNational ID of legal entitiesشناسه یکتایی که به هر شرکت، مؤسسه یا نهاد ثبت‌شده در ایران داده می‌شود؛ همتای کد ملی برای اشخاص حقوقی.شناسایی مشتری (KYC)Know Your Customer (KYC)مجموعه کارهایی که نهاد مالی برای شناختن مشتری، هدف او از رابطه مالی و سطح ریسکش انجام می‌دهد.پولشوییMoney launderingپنهان کردن منشأ پولی که از راه غیرقانونی به دست آمده، تا مثل درآمدی قانونی به نظر برسد.مبارزه با پولشوییAnti-money laundering (AML)مجموعه قواعد، کنترل‌ها و فرایندهایی که نهادهای مالی برای پیشگیری، کشف و گزارش پولشویی به کار می‌گیرند.