ارزش خالص دارایی
Net asset value (NAV)
ارزش هر واحد صندوق که از تقسیم خالص دارایی‌های صندوق، پس از کسر بدهی‌ها، بر تعداد واحدها به دست می‌آید.
ارزش خالص دارایی یا NAV، معیار ارزش واقعی هر واحد یک صندوق سرمایه‌گذاری است. برای محاسبه آن، ارزش روز همه دارایی‌های صندوق جمع، بدهی‌ها و هزینه‌ها کسر و حاصل بر تعداد واحدهای صندوق تقسیم می‌شود.
در صندوق‌های صدور و ابطالی، قیمت صدور و ابطال واحدها بر پایه همین ارزش محاسبه می‌شود. در صندوق‌های قابل معامله، قیمت بازار واحد ممکن است بالاتر یا پایین‌تر از NAV باشد که به آن حباب مثبت یا منفی می‌گویند. صندوق‌ها ارزش خالص دارایی را به‌طور منظم منتشر می‌کنند.
قسمت صوتی این واژه در ۲۱ خرداد ۱۴۰۶ در «یک دقیقه با ایران اوپن فاینانس» منتشر می‌شود.
واژه‌های مرتبط
صندوق سرمایه‌گذاریInvestment fund (mutual fund)نهادی که پول سرمایه‌گذاران زیادی را جمع و توسط مدیر حرفه‌ای در سبدی از دارایی‌ها سرمایه‌گذاری می‌کند.صندوق قابل معاملهExchange-traded fund (ETF)صندوق سرمایه‌گذاری‌ای که واحدهایش مثل سهام، با نماد مشخص و از طریق کارگزار در بورس خرید و فروش می‌شود.صندوق درآمد ثابتFixed-income fundصندوق سرمایه‌گذاری‌ای که بیشتر منابعش را در اوراق بدهی و سپرده بانکی می‌گذارد تا بازدهی باثبات‌تر و کم‌ریسک‌تر بدهد.سبدگردانیPortfolio managementمدیریت حرفه‌ای و اختصاصی دارایی‌های یک سرمایه‌گذار در بازار سرمایه، توسط شرکت دارای مجوز و بر اساس قرارداد.